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2022年境外投資備案(ODI)合規知識要點分析

2022年境外投資備案(ODI)分析合規知識要點，大多數人會想到中國企業出國投資ODI也就是說，海外投資備案，事實上，任何參與海外投資的企業都需要每年完成商務部、國家發展和改革委員會和外匯管理局的對外投資申報。任何逾期或未完成的申報都將直接影響您的企業的增資、轉換、貸款、上市、資本出境、海外投資和再投資……而且不能補辦，所以境外投資備案(ODI)尤其重要。

境外投資備案(ODI)合規知識要點

1. 外匯管理局備案

根據《境內機構境外直接投資外匯管理條例》的通知，境內機構境外直接投資經境外直接投資主管部門批準 （即商務委員會和國家發改委批準并頒發證書），需要向國內機構所在地外匯管理局申請境外直接投資外匯登記 。外匯管理局審核上述材料后，在相關業務系統中登記，并向國內機構頒發境外直接投資外匯登記證，境內機構在獲得外匯登記證之后即可匯出資金。

2. 外匯管理局年檢

根據國家外匯管理局的有關規定，去年12月31日前辦理ODI境內外匯登記投資者今年應通過國家外匯管理局應用服務平臺完成ODI股權登記工作。

3. 駐外使領館報到

根據《外商投資備案（批準）報告實施規程》第十三條及其他有關規定：投資者投資的境外企業需要在取得商務委員會《企業境外投資證書》之日起半年內到當地使（領）館完成登記，投資者應在完成后10個自然日內將登記收據聯上傳至商務部業務系統的統一平臺。

當然，任何國家和地區都不能進行海外投資，對特定地區仍有限制，如：

在中國未建立外交關系、戰爭或者中國簽署的雙多邊條約或者協議需要限制的敏感國家和地區進行境外投資；在境外設立無具體工業項目的股權投資基金或者投資平臺，必須經境外投資主管部門批準。

境外投資備案(ODI)申請條件及所需材料

ODI備案申請條件：

1. 對外投資備案要求申辦公司成立一年以上，要有實際經營

2. 申請公司的資產負債率低于70%。

3. 對外投資備案要求申請公司不得投資金融、游戲影視等相關行業。

ODI備案所需材料：

1.境外投資備案表

2.企業營業執照復印件復印件

3. 如： ①設立企業或并購的有關章程（合同、協議） ②有關董事會或出資決議 ③新經審計的財務報表 ④前期工作實施說明(包括:盡職調查、可行性研究報告、投資資金來源說明、投資環境分析評價等。 ⑤并購類對外投資需提交境外并購事項前期報告表 ⑥ 海外投資真實性承諾書

特別注意：不同地區需要不同的條件和材料，需要詳細的溝通才能知道你需要準備什么材料。