卓信企業(yè)

經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，許多公司在未經(jīng)海外投資批準(zhǔn)的情況下注冊(cè)了海外公司或開(kāi)展項(xiàng)目。后續(xù)資金需求無(wú)法合規(guī)外出；此外，長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)的海外公司希望合法收回利潤(rùn)，因?yàn)橐郧暗牧鞒滩缓弦?guī)，無(wú)法匯入中國(guó)……那么公司對(duì)外投資，資金如何合規(guī)出境，接下來(lái)卓信企業(yè)重點(diǎn)介紹境外投資備案。

公司在國(guó)外開(kāi)公司可以不辦理境外投資備案嗎？

當(dāng)然不是，合規(guī)資金出入境更安全。為什么要這樣做，最大的優(yōu)勢(shì)是：合規(guī)，資本出入境更安全，但也要確保中國(guó)的資本。海外投資備案最好在資金出境前辦理海外直接投資審批手續(xù)，使時(shí)間更加合理合規(guī)。證書有效期為2年，可延期、取消、變更。

境外投資備案流程

1.預(yù)程序:內(nèi)部政策、國(guó)資委審批(涉及中央企業(yè))

2.發(fā)改委申報(bào):重點(diǎn)投資項(xiàng)目

批準(zhǔn):敏感類，直接/間接投資

備案:直接/間接投資非敏感類

報(bào)告:間接投資大量非敏感類

3.商務(wù)部申報(bào):重點(diǎn)關(guān)注目標(biāo)公司、審批(敏感)、備案(非敏感)

4、外匯登記：ODI外匯登記/37號(hào)文件登記

5.駐外使館登記:中國(guó)駐外(各國(guó))大使館經(jīng)營(yíng)辦公室登記

境外投資備案申報(bào)材料

發(fā)改委所需材料：

境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表

投資主體登記證文件

追溯到最終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)結(jié)構(gòu)

最新經(jīng)設(shè)計(jì)的投資主體財(cái)務(wù)報(bào)表

投資主體投資決策文件

具有法律約束力的協(xié)議或類似文件

證明投資資金來(lái)源真實(shí)合規(guī)的支持性文件

海外投資真實(shí)性承諾書

商務(wù)部所需材料：

境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表

設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)相關(guān)章程(或合同或協(xié)議)

董事會(huì)決議或投資協(xié)議

前期工作實(shí)施說(shuō)明(包括盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資資金來(lái)源說(shuō)明、投資環(huán)境分析報(bào)告等。

海外投資真實(shí)性承諾書

境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表

境外投資備案/審批

目前國(guó)內(nèi)項(xiàng)目審批分為備案/審批；備案前告訴政府，審批前經(jīng)政府同意。

境外直接投資審批類型，簡(jiǎn)單說(shuō)：

涉及敏感——核準(zhǔn)制；

境內(nèi)投入 非敏感-備案制；

境內(nèi)不投入 非敏感性-報(bào)告統(tǒng)。

深圳企業(yè)在日本開(kāi)設(shè)海外投資備案需要多長(zhǎng)時(shí)間？

一般會(huì)問(wèn)需要多長(zhǎng)時(shí)間，建議企業(yè)至少準(zhǔn)備2-3個(gè)月的備案項(xiàng)目。不談批準(zhǔn)的項(xiàng)目，時(shí)間變數(shù)太多。

1、準(zhǔn)備申請(qǐng)材料，更復(fù)雜的是早期描述報(bào)告（可行性研究、盡職調(diào)查、環(huán)境投資）；海外投資記錄表、并購(gòu)事項(xiàng)早期報(bào)告表。一般準(zhǔn)備材料可在5-7個(gè)工作日內(nèi)完成；

2.簽字蓋章申請(qǐng)材料，2-3個(gè)工作日；

3.網(wǎng)上申報(bào)，目前國(guó)家發(fā)改委、商實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化辦公，一個(gè)工作日；

4.受理:國(guó)家發(fā)改委申報(bào)受理時(shí)間不同，3-20個(gè)工作日不同；商委申報(bào)受理時(shí)間不同，3-7個(gè)工作日不同。

5.審核:發(fā)改委審核一般7個(gè)工作日，國(guó)家14個(gè)工作日；商委審核一般7個(gè)工作日；

6.修改:根據(jù)政府修改意見(jiàn)進(jìn)行修改，時(shí)間不確定

7.出證:取得發(fā)改委《境外投資項(xiàng)目備案通知書》和商務(wù)部《企業(yè)境外投資證書》一個(gè)工作日。

8.外匯登記:取得上述證書后，應(yīng)進(jìn)行7-20個(gè)工作日的外匯登記(建議多預(yù)留時(shí)間)。