卓信企業(yè)

企業(yè)不做ODI備案登記會有什么后果呢？卓信給大家分享一個案例你就知道了，客戶用它國內(nèi)公司設(shè)立一家香港公司，并且香港公司控股歐洲的波蘭和捷克公司。來做貿(mào)易后期，把香港公司的股權(quán)呢，由于各種原因變更到個人名下，前幾年業(yè)務(wù)發(fā)展的非常好，他國內(nèi)是一家工廠，業(yè)務(wù)越做越大，就打算IPO上市。在律師介入進來的時候，律師告訴她架構(gòu)不對，不能以個人控股，而且當(dāng)時也沒有做ODI備案，也不符合國內(nèi)企業(yè)在境外開辦企業(yè)相關(guān)的法律規(guī)。

后來客戶找我們重新搭建了架構(gòu)，并且做了ODI備案，這樣不僅花費更多的資金，還使自己上市的進程受阻，得不償失。通過這個案例告訴大家，可能你覺得自己的生意還小，能簡單省錢的來簡單的來做，其實ODI備案，也只是一次性收費，不會花費太多的資金，建議大家在海外設(shè)計公司都正規(guī)的做ODI備案。

ODI備案要點：

發(fā)改委發(fā)文定義“境外投資活動”：指中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)（以下稱“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。

商務(wù)部及發(fā)改委的投資主體定義里涵蓋合伙企業(yè)實操處理：

? 以前商務(wù)部及省級商務(wù)廳基本不受理合伙企業(yè)提交的備案申請，目前實際情況仍需屆時咨詢具體辦理機構(gòu)；

? 盡管兩部門的投資定義里均有“取得企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益”，理論上對于小股東的地位不明，但實操中，在境外公司參股超過10%的小股東仍舊屬于兩部門的規(guī)范范疇之內(nèi)。

實操中難以通過核準/備案的常見情形：母小子大（即境內(nèi)ODI主體凈資產(chǎn)低于擬境外投資的申請額度）、境外無真實的投資項目、當(dāng)?shù)氐漠?dāng)年度境外投資額度已用完（潛規(guī)則，需在辦理前與相關(guān)部門確認）等。