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境外銀行開戶指南及利弊分析

一、境外開戶背景介紹

2014年以前境外銀行基本都持開放態度，特別是香港本地銀行前置審查較為寬松，當時新注冊的香港公司基本都能在香港各家銀行開立賬戶，開戶門檻低、成本低、周期短，導致各家銀行的賬戶數量急劇增加，其中部分風險賬戶也混入進來，銀行潛在風險急劇加大。

2014年后國際形勢風云突變，國際社會加大對洗錢、恐怖金融活動、逃稅等不法活動的打擊，銀行合規風險持續加大，管理成本急劇上升，銀行被處罰的案例越來越多，被處罰的金額越來越大。促使各地銀行收緊了開戶政策、加大了銀行賬戶的管控，對于現有銀行客戶和新客戶進行了更加嚴格的客戶盡職調查KYC（Know your customer，即充分了解你的客戶）。

因此，相比往年，目前開戶門檻顯著提高、成本不斷上升、程序更加復雜、審核更為嚴格，開戶時間也相應延長。

二、目前能開戶的渠道

面對當前開戶難題，我們提供多個可開戶的渠道建議，每類開戶渠道對于對公司資質要求會有一定的差別，適用于不同企業的不同發展階段。

目前主流開戶渠道有三類，包括香港等地的境外實體銀行賬戶、境外機構在內地銀行開立的NRA賬戶及境外數字銀行賬戶，還有OSA、FTN賬戶等小眾賬戶，因選擇客戶很少，這里不做介紹，有需要可以與我們交流。

三、香港本地實體銀行開戶介紹

1. 香港本地銀行優勢

香港本地的實體銀行賬戶目前是各香港公司開戶的首選，主要在于以下幾個優勢：

國際認可度高，交易便捷

支持多幣種，主流貨幣可自由兌換

部分銀行可以在內地ATM取現（每日有限額）

相比NRA賬戶手續費低

相比NRA賬戶收付款速度快

2. 內地分行見證開戶的資質要求

目前香港大部分銀行需要到香港本地開，部分銀行支持在內地分行見證開戶，因近期疫情內地居民較難過到香港，大部分客戶選擇在內地分行見證開戶。

見證開戶的條件較為嚴格，一般要求客戶在內地有關聯公司，需要提供關聯內地公司的證明文件。很多客戶會問到為什么要內地的關聯公司？

銀行要求提供關聯內地公司的證明材料，能更加清楚核實開戶申請人的業務運營模式、企業背景、業務規模等信息，能讓公司增信。

當公司提交開戶申請后，銀行需要核實公司開戶的真實性、公司業務是否合法合規、公司是否具備開展業務的基本條件，并了解清楚公司董事和股東的資金來源等情況，確認上述條件沒問題后，銀行才會給公司開出賬戶。

一些經驗豐富的銀行客戶經理會認為，創業者大多會選擇在其居住地先設立公司，當公司運營一段時間后，如有境外業務拓展需求再考慮在境外成立公司。按照這個邏輯，雖然香港公司是新設的，但可以通過提供內地公司的業務證明材料來滿足銀行的KYC要求，因此銀行會要求開戶人有關聯公司。

3. 如何判斷香港與內地公司有關聯

判斷香港公司和內地公司有關聯，主要有兩種方式：

香港公司的董事或股東為內地公司的法人或股東，如果是股東則建議至少持股10%以上（每家銀行要求可能有差異，具體以銀行要求為準）。

香港公司董事或股東和內地公司的法人或股東為直系親屬關系，需要提供相應關系的證明資料，如戶口本、結婚證等。

4. 沒有關聯內地公司是否能開賬戶

目前在內地遠程見證開立香港本地銀行賬戶的門檻較高，但可通過其他方式開立賬戶：

親自到香港開戶：香港銀行眾多，部分小銀行開戶門檻相對寬松，但需要董事股東親自到香港本地面簽，若人在香港可直接預約，或者待后續正常通關后可選擇此方式。

在內地銀行開立NRA賬戶

開立境外數字銀行賬戶

下面詳細介紹這幾類賬戶優缺點和對應方案建議。

四、境內NRA賬戶介紹

1. 境內NRA賬戶優缺點

NRA賬戶是境外機構在內地銀行開設的離岸賬戶，具有以下優缺點：

相對香港本地銀行，NRA賬戶門檻低；

NRA賬戶支持的境外幣種少；

相對香港本地銀行，監管相對嚴格；

手續費相對高，且無法在內地ATM取款機自動提現；

相對境外電子銀行，監管嚴格同時意味著更加安全。

2. 境內NRA賬戶選擇建議

NRA賬戶沒有香港本地銀行賬戶靈活、方便，適用于業務發展初期，待公司業務發展起來后如滿足開立香港本地賬戶要求，可再行開立香港本地銀行賬戶。

五、境外數字銀行賬戶介紹

近兩年出現較多的境外數字銀行（也叫電子銀行），推廣力度很大，開戶門檻低，新注冊的香港等境外公司基本都能開戶成功。

1. 境外數字銀行優缺點

電子銀行具有開戶流程簡單、可遠程視頻辦理、審批快、支持幣種多、監管相對寬松、收付款較便捷等優點，目前部分較合規的電子銀行有拿到當地的電子銀行牌照并接受當地金管局/銀管局的監管，有一定的保障。但作為新興開戶渠道，未在市場上得到長時間的驗證和認可，大部分公司都會擔心存在一定的資金安全風險。

2. 境外數字銀行選擇建議

建議如果公司成立初期無法開具境外實體銀行，可考慮電子銀行作為過渡，但一定要仔細甄別并選擇資質較好的電子銀行，待業務發展起來后再開立境外實體銀行賬戶。如果對數字銀行資金安全不放心，可以選擇境內NRA賬戶。

六、銀行賬戶申請流程

各類銀行的開戶申請流程大致如下：

1. 收集客戶提供的開戶文件，審查并向客戶建議合適的銀行。

2. 將收到的文件發送給銀行初審，以評估開設銀行賬戶的可能性。

3. 收到銀行初審情況反饋（銀行可能要求提供進一步的信息，或者根據客戶的日程安排開戶時間）。

4. 資料初步滿足銀行要求，與銀行預約開戶面談時間（開戶方式有親臨開戶、視頻開戶和見證開戶）。

5. 客戶準時參加銀行開戶面談，簽署開戶文件，面談時間約為半個小時（如果需要網上銀行或任何其他銀行服務，建議客戶可以在會議期間直接通知銀行）。

6. 銀行將開戶申請移交給審批部門。

7. 等待銀行審批下戶（銀行會通過電子郵件，信件或短信的方式通知開戶結果）

每家銀行流程可能存在部分差異，具體以銀行實際操作為準。

七、銀行開戶所需資料

銀行開戶一般需要4類資料，包括公司基本資料、業務證明材料、董事股東身份證明文件及其他補充材料，具體如下：

1. 公司全套資料

1）公司注冊證書CI

2）有效的商業登記證BR

3）公司章程MA

4）法團成立表格NNC1（適用于在1年內成立的公司）或最新的周年申報表NAR1（適用于成立超過1年的公司）

5）公司其他相應的變更文件（如有）

2. 業務證明材料（最為重要）

提供最近半年內2-3套完整的業務證明，包括銷售合同、采購合同、商業發票、提單、報關單、銀行水單等業務證明。

如是從事跨境電商，提供和電商平臺簽署的合同、電商平臺店鋪網址及網站截圖、平臺后臺近半年流水和快遞單據等。

3. 董事、股東身份證明文件

提供董事、股東、最終收益人及授權簽字人的身份證、護照或港澳通行證 （有效期內）。

4. 其他資料文件

銀行開戶申請表，銀行KYC表格，公司的商業背景資料，董事和股東個人流水、簡歷等文件 。

注：每個公司情況不同，銀行要求提供的資料也會有差異，具體以銀行審核部門的要求為準。

八、銀行賬戶維護技巧

賬戶開好后，后續的維護也非常重要，如沒按照銀行要求維護管理，賬戶可能會被凍結或注銷。我們根據日常與銀行經理及客戶針對賬戶的管理使用交流，給大家匯總了下面的賬戶維護小技巧，希望對您有幫助。

1. 賬戶保持活躍，避免長期不使用

賬戶開好之后，需及時激活賬戶外，同時需要保持賬戶活躍度，避免長時間不使用賬戶或不發生業務往來，確保賬戶資金滿足銀行日均余額要求。

2. 銀行商業調查，務必及時回復

銀行為了管控金融風險，會不定期對公司賬戶進行商業調查，這已經成為一種常態，收到調查的公司請務必在銀行限定的時間內完成調查資料的提交。

因此，公司日常運營時需要經常多留意郵箱、信函或者網銀賬戶里的通知，及時查收銀行發來的通知或信件，以保證能及時收到信息。

3. 做賬審計，保證經營合規性

合規經營最好的證明文件就是公司的審計報告，其重要性日益凸顯，公司每年需根據業務的實際發生額做賬審計并報稅。一旦銀行抽查，可及時提供給銀行，否則銀行會認為公司無合法運營而凍結或關停賬戶。

另一方面，稅局每年也會采用抽查的方式向公司下發稅表，若您的香港公司實際經營有運作，則需要做賬報稅的，如未報稅則屬于瞞稅漏稅，會面臨罰款以及銀行賬戶凍結或關停。

4. 不明資金，不要幫他人代收付

如果有朋友或商業伙伴想讓您公司代收代付一些款項，特別是跨行業的資金，在不清楚對方資金的來源和用途的情況下，最好避免代為收付款，以免影響賬戶的正常使用。

5. 避免快進快出，整進整出

銀行當天收到的入賬，不要在當天或者次日就馬上把款項轉出，建議至少留存3天以上。對于整數進整數出的款，無論金額的大小，銀行系統會檢測到，盡量避免這些操作。

6. 多備賬戶，靈活調配使用

在條件允許的情況下，建議開多1個備用賬戶，避免唯一的銀行賬戶在凍結或注銷時，導致公司無法收付款，影響正常業務運營。

7. 敏感高危地區，避免發生資金往來

各大銀行都有高危國家/地區名單，被國際組織制裁及戰亂國家基本都是敏感或高危地區。為了保護好銀行賬戶，請避免與這些敏感國家/地區交易，也要隨時留意銀行的高危國家/地區名單的最新變化。