卓信企業(yè)

ODI備案是企業(yè)進(jìn)行對外直接投資的重要環(huán)節(jié)。通過備案，企業(yè)能夠確保投資的合規(guī)性，降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)為國際化發(fā)展奠定基礎(chǔ)。那么，從實(shí)務(wù)的角度來講ODI備案條件及要求一般有哪些?

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備案條件

1、主體資格：申請備案的企業(yè)必須是在中華人民共和國境內(nèi)依法注冊成立的企業(yè)，包括有限責(zé)任公司、股份有限公司等。這些企業(yè)需要擁有合法的經(jīng)營資質(zhì)和完整的組織架構(gòu)。

2、成立時(shí)間：通常要求企業(yè)成立滿1年以上。但如企業(yè)成立時(shí)間不滿一年，且能提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和合理的投資說明，也有可能獲得審批。

3、財(cái)務(wù)狀況：企業(yè)需具備良好的財(cái)務(wù)狀況，這是ODI備案的重要考量因素。具體要求包括：

最近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能顯示虧損。

凈資產(chǎn)回報(bào)率(收益除以所有者權(quán)益)最好高于5%，越高越好。

資產(chǎn)負(fù)債率(負(fù)債總額除以資產(chǎn)總額)最好低于70%，越低越好。

4、盈利能力：企業(yè)需證明自身具有持續(xù)盈利的能力，能夠?yàn)榫惩馔顿Y提供穩(wěn)定的資金支持和風(fēng)險(xiǎn)保障。這通常需要企業(yè)提供近幾年的財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)記錄等材料，以證明其經(jīng)營狀況良好，具備足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力進(jìn)行境外投資。

5、資金來源：企業(yè)需明確說明投資資金來源，如自有資金、銀行貸款、募集資金等，并提供相關(guān)的證明材料。資金來源必須合法、合規(guī)，不得涉及洗錢等違法行為。

6、資金使用：企業(yè)需說明境外投資項(xiàng)目的具體資金使用計(jì)劃，確保資金用于合法的投資活動(dòng)，如購買設(shè)備、建設(shè)廠房、研發(fā)投入等，不得用于非法或未經(jīng)批準(zhǔn)的用途。

7、項(xiàng)目真實(shí)性：企業(yè)需提供詳細(xì)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、商業(yè)計(jì)劃書等材料，證明境外投資項(xiàng)目的真實(shí)性和可行性。項(xiàng)目應(yīng)具有明確的投資目標(biāo)、合理的投資規(guī)模和預(yù)期收益，并且符合所在國家和地區(qū)的法律法規(guī)和政策要求。

8、投資范圍：企業(yè)的境外投資項(xiàng)目不得涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)，如危害中華人民共和國國家主權(quán)、安全和社會(huì)公共利益，或違反中國法律法規(guī)，或出口中國禁止出口的產(chǎn)品和技術(shù)等。

9、股東背景：企業(yè)需詳細(xì)說明境內(nèi)股東或合伙人的背景、股權(quán)架構(gòu)等信息，確保股東背景清晰、合法，不存在違法違規(guī)行為。

10、合規(guī)記錄：企業(yè)及其主要管理人員應(yīng)無重大違法違規(guī)記錄，遵守國內(nèi)外法律法規(guī)和商業(yè)道德規(guī)范。

備案資料

1、營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件(加蓋公章)。

2、法定代表人身份證復(fù)印件。

3、公司章程。

4、董事會(huì)決議或股東會(huì)決議(證明企業(yè)內(nèi)部已就投資項(xiàng)目達(dá)成一致意見)。

5、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。

6、境外合作方的基本情況介紹。

7、境外公司章程(如適用)。

8、資金來源證明(如銀行存款證明、銀行貸款協(xié)議等)。

9、上年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。

10、境外投資備案表。

11、境外投資真實(shí)性承諾書。

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